3分鐘，搞懂你的退休金

勞工退休金新制度上路了！

文／麥立心
2004年7月 Cheers雜誌

到底什麼是勞退新制？該怎麼選擇？要小心什麼？
要全盤搞懂這些東西，是極度繁瑣的。如果你是個懶人的話，只要花3分鐘看下面這些就很夠用了。

案例 1
不跳槽，選舊制最划算
許瓊文，廣告公司研究行銷研究總監，36歲，工作15年，在現職公司6年
如果可能，許瓊文希望在退休前一直待在現職公司，在這個前提下，她該選新制還是舊制，才能領到比較多退休金呢？

若選擇舊制，許瓊文必須在現職公司工作25年，也就是要再工作19年、55歲時才可以領到退休金，假設以她7萬5千元的月薪計算，退休時可領到300萬的退休金（75,000*40（註1）=300萬。但實際要以退休前的最後平均3年薪資為準）。

若她在明年新制正式實施後選擇新制，退休金則是以舊制加新制的方式計算。

舊制的部分，原有的7年年資仍可依舊制算法計入退休金，因此這7年共可獲得105萬（75,000*14=105萬）的退休金。

而未來的18年是以新制計算的，可得到約107萬（註2）的退休金。因此，選新制共可得到212萬的退休金，比舊制少了約88萬。

值得注意的是，如果她未來還是轉換公司了，過去舊制下的年資將一筆勾消，不能計入退休金，未來也只能選擇新制，重頭計算年資。假設她在一年後換工作，而且也同樣在55歲時退休的話，只可以領到工作18年、約107萬的退休金。

案例 2
50歲退休，新制退休金69萬
周美蓉，27歲，工作5年，曾任出版社編輯，目前待業中
新法令的規定是，一旦換了公司，就必須選用新制。因此，認為自己未來不太可能不換工作的她，未來最可能選用新制。

由於她希望在50歲時退休，假設以她前一個工作薪水2萬8千元為基準，未來的薪資成長率為3％，她22年的工作年資，在新制下可以得到約69萬的退休金。

不過，以下情形也是可能發生的。如果在明年7月新制實施前，她已經開始新的工作，並且在新公司裡待到退休為止，就可以選擇舊制，即使是薪水完全不漲的狀況下，還是可以得到112萬元（28,000元*40個基數=112萬元）的退休金。

不過，若想達成以上情形，公司不會倒閉、不會裁員是大前提，還要符合在同一公司工作滿25年的領退休金條件，因此她必須要再多工作2年，52歲才能退休。



1秒鐘，算出你的退休金
請一定要上這個勞委會的網頁：

http://web.cla.gov.tw/trial/personal_account_frame.asp

你只要輸入目前的薪資，設定好個人薪資成長率、和退休前將累積的工作年資，就可以將退休時可領本金和收益總額以及每個月可領的月退休金，馬上算出來。

你一定要正視的2個盲點
盲點1：我到底該選新制還是舊制？
事實：大部分人都不必想太多。明年7月以後，還會換公司的人，一定得選擇新制。

這是新法令的規定。除非在你在明年7月新制實施後，一輩子都會待在同一家公司，才可以選擇舊制。

所以，如果你無法保證在明年7月之後絕不會換公司，別想太多，新制是你唯一的選擇。

不過，如果你有可能在同一家公司待到退休，而且公司不會倒的話，「選擇舊制一定可以領到比較多錢，」瑞泰人壽協理李旭修分析。

盲點2：新制實施後，靠勞工退休金就可以高枕無憂了。
事實：勞工退休金通常是不夠用的。

退休金到底要存多少才夠用？

瑞泰人壽協理李旭修提供了一個很簡單的思惟，以一個從20歲工作、60歲退休、活到80歲的人來說，整個人生有三分之二的時間在工作、三分之一的時間在退休，所以應該把工作時期薪水的三分之一，拿來做為退休時期的開銷。

而勞工退休新制度只規定雇主要撥出薪水6％的金額給你當退休金，而舊制度是2～15％，都還差得遠哪！

不夠的部分還是得靠自己存錢和投資。別以為會強制雇主撥出退休金的新制度實施後，不存錢也可以高枕無憂。

註1：舊制的退休金計算方式為：員工最後3年平均薪資*基數＝退休金。基數則是按工作年資，每滿一年算2個基數，超過15年的年資，每滿一年算1個基數，最高總數以45個基數為限。因此許瓊文若工作25年，基數為15*2+10*1=40。

註2：新制規定，個人退休金的投資報酬率保證不低於二年期定存利率，因此此處是以目前二年期定存1.15％來試算。

fr.: http://www.cheers.com.tw/content/048/048046.asp